Чем лизинг отличается от кредита: простыми словами

Объяснить простыми словами, чем лизинг отличается от кредита, можно путем сравнения норм ГК РФ, регулирующих указанные виды сделок. Кредитование представляет собой передачу имущества или денежных средств на определенный срок и на условиях возврата. При лизинге имущество передается в аренду с правом выкупа, а за каждый месяц пользования устанавливается арендная плата.

Ниже разберем особенности оформления сделок кредитования и лизинга, а также плюсы и минусы таких форм сделок.

Правовое регулирование

Кредит и лизинг относятся к гражданским сделкам, а общие правила их совершения регламентированы ГК РФ. Под кредитованием понимается передача денежной суммы на условиях, согласованных сторонами. В ГК РФ предусмотрены и еще 2 разновидности кредитования – товарный и коммерческий кредит. Они позволяют передать заемщику не только деньги, но и определенное имущество.

Наиболее распространены кредитные договоры о предоставлении денежных средств. Правила совершения и исполнения таких сделок заключаются в следующем:

1. выдавать денежные средства имеют право банки или иные кредитные организации (как правило, такая деятельность является лицензируемой, т.е. контролируется государством в лице ЦБ РФ);
2. кредитование относится к возмездным сделкам, т.е. заемщик должен вернуть деньги с процентами, а также с возмещением иных расходов, предусмотренных договором;
3. денежные средства по кредиту передаются на срок, определенный в договоре;
4. для обеспечения возврата кредита, банк вправе использовать поручительство или залог (как правило, залог устанавливается в отношении недвижимости или автотранспорта).

Заемщиком по кредитному договору может выступать как частное лицо, так и предприятие. Каждый банк вправе предлагать собственные кредитные программы и условия договоров, поэтому заемщик может выбрать оптимальный вариант для получения средств. Фактически, между банком и заемщиком отсутствуют какие-либо посредники – стороны сами выбирают вид, форму, сумму и срок кредитования.

Лизинг также относится к финансовым сделкам, однако представляет собой аренду имущества. При совершении таких сделок применяются следующие правила:

• по согласованию с арендатором, арендодатель приобретает определенные объекты, вещи или предметы за свой счет, после чего передает их во временное пользование по договору аренды;
• по общему правилу, арендатор имеет право выкупа имущества;
• выкупная цена может распределяться между ежемесячными платежами, либо определяться по остаточной стоимости имущества на момент выкупа;
• предметом лизинга могут быть только непотребляемые вещи, т.е. не прекращающие свое существование в процессе арендного пользования (специальными предметами лизинга являются земельные участки и иные природные объекты, чьи характеристики могут существенно изменяться в процессе пользования).

Хотя лизинг подразумевает возможность выкупа арендованного имущества, стороны могут предусмотреть в договоре условие об отказе от приобретения. Дело в том, что лизинговые платежи изначально предусматривают возмещение амортизации (износа) имущественных активов. После длительного использования имущества, арендатору может оказаться выгоднее приобрести в лизинг новое и более совершенное оборудование или транспорт. В этом случае лизингодатель сможет продать подержанное имущество третьим лицам, либо вновь сдать его в лизинг другим арендаторам.

Ниже разберем, какие особенности нужно учитывать при заключении договоров кредитования и лизинга.

Правила совершения сделок кредитования и лизинга

Так как кредит и лизинг относятся к гражданским сделкам, сторонам предстоит оформить договор и согласовать условия сделок. В отношении кредита закон устанавливает обязательное требование о письменной форме договора. Если кредитование осуществляется в устной форме, договор считается недействительным, и не повлечет правовых последствий для сторон. Для лизинга не предусмотрено обязательное условие о письменной форме договора. Однако на практике, предусмотреть все условия столь сложной сделки можно только в письменном документе.

При заключении кредитного договора нужно учитывать следующие нюансы:

1. кредитование может осуществляться по стандартным программам банка (например, для граждан-заемщиков будут действовать единые правила и тарифы), либо на индивидуальных условиях;
2. для выдачи кредита определяется срок возврата денежных средств, размер ежемесячных платежей и штрафных санкций за просрочку;
3. при ипотечном кредитовании обязательно заключается договор страхования объекта недвижимости, тогда как для других видов кредита страховка может оформляться по согласованию сторон.

Кредитование относится к финансовым услугам, которые могут осуществляться только на основании лицензии. Передача денежных средств между гражданами является не кредитом, а займом, а вместо договора достаточно составить расписку (при сумме займа до 10 тыс. руб. можно обойтись устной формой сделки).

Порядок заключения договора лизинга выглядит следующим образом:

• по общему правилу, арендатор сам выбирает, где и на каких условиях нужно приобрести имущество (такие полномочия по договору могут возлагаться на арендодателя, если арендатор укажет все характеристики выбранного имущества);
• при лизинге стороны могут предусмотреть первоначальный взнос, а также выбрать различные варианты внесения регулярных платежей (например, может быть предусмотрена отсрочка по платежам на период сезонных работ, дифференцированные суммы взносов по разным месяцам и т.д.);
• как правило, для обеспечения сохранности имущества, оформляется полис имущественного страхования (оплата страховых взносов возлагается на арендатора);
• так как предметом лизинга является дорогостоящее имущество, для его приобретения может привлекаться банк (в этом случае, договор лизинга фактически предусматривает и отдельные положения кредитования).

Кредитные договоры не нужно удостоверять у нотариуса или регистрировать в уполномоченных государственных органах. Если для обеспечения кредитных обязательств используется залог недвижимости, его нужно регистрировать через Росреестр. Так как лизинг является формой аренды, при заключении долгосрочного договора на объект недвижимости, его нужно зарегистрировать в Росреестре. В этом случае будет возникать дополнительное обременение права собственности на весь срок договора.

Плюсы и минусы

Если необходимо приобрести дорогостоящее имущество, предприятие должно оценить наиболее выгодный вариант сделки – через лизинг или кредитование. Получив кредит в банке, можно сразу приобрести автотранспорт в собственность, избежать выплаты ежемесячных лизинговых взносов (в том числе за амортизацию). Кроме того собственное имущество всегда можно продать третьим лицам.

Кредитование имеет следующие недостатки, по сравнению с лизингом:

1. получить можно только денежные средства, а приобретать на них имущество заемщик должен самостоятельно (при поставках из-за границы, либо при покупке больших партий товара, это может оказаться слишком затратным);
2. общая стоимость кредитования практически всегда выше, чем расходы на обслуживание договора лизинга, так как банк закладывает в размер процентов все свои риски;
3. получить кредит сложнее, чем взять имущество в лизинг, так как банк будет проверять кредитную историю, общее финансовое положение заемщика, размер его обязательств, иные факторы;
4. для обеспечения большого кредита практически невозможно избежать залога или предоставления других гарантий, что влечет дополнительные расходы и временные затраты.

Несомненным преимуществом лизинга является возможность определить взаимовыгодный график платежей. Например, при лизинге транспорта и оборудования для проведения сезонных работ, может предоставляться существенная отсрочка по платежам. Это позволит арендатору использовать имущество для получения прибыли и последующего расчета с лизингодателем.

Если арендатор воспользуется правом выкупа имущества, он фактически распределяет выплаты на длительный срок. В коммерческой деятельности это позволит направить оборотные средства на другие нужды, получить дополнительную прибыль. При кредитовании, размер ежемесячных выплат может быть равным на весь срок договора, либо определяется со снижением выплат в зависимости от остатка кредита. Отсрочить период выплат по кредиту крайне сложно, так как это зависит от решения банка.