Транспортный налог в 2024 году: ставки, калькулятор, расчет, оплата

Здесь вы можете получить бесплатную юридическую консультацию по транспортному налогу, узнать последние новости по всем изменениям в законодательстве в сфере налогообложения физических и юридических лиц, а также ознакомится с актуальными на 2024 год региональными ставками транспортного налога и произвести его расчет, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Задать вопрос юристу

Свои вопросы вы можете задать в режиме онлайн через форму выше, либо по бесплатным телефонам в Москве и Санкт-Петербурге. Кроме того вы также имеете возможность заказать обратный звонок, после чего, буквально, в течение нескольких минут наши юристы свяжутся с вами по указанному номеру.

Отменили или нет?

По состоянию на 2024 год транспортный налог в России не отменен. Кроме того, на данный момент отсутствуют даже предпосылки, что это произойдет в каком-либо обозримом будущем.

5 июня 2018 года на рассмотрение в Государственную думу был направлен законопроект об отмене транспортного налога в России. В документе предлагалось увеличить стоимость акцизов на топливо, тем самым, заложив сумму налога в цену на бензин. Авторы законопроекта считают, что такая система будет более справедлива, так как в нынешнем виде транспортный налог дублирует сбор в виде акциза на топливо, а также он никак не привязан к ущербу, наносимому дорогам. Т.е. по мнению законодателей те, кто больше пользуется автомобилем должны нести большие затраты, чем те, кто использует свое транспортное средство значительно реже.

Однако уже в августе 2018 года стало известно, что данный законопроект был рассмотрен в госдуме и, не получив поддержки среди чиновников, отправлен в архив.

Но все же есть категории граждан, которые освобождены от уплаты данного налога.

Так как транспортный налог в России относится к категории местных сборов, отмена или назначение льгот по выплатам определяется на региональном уровне.

На федеральном уровне налог отменен для:

владельцев сельскохозяйственной техники (комбайны, трактора, грузовые авто);
владельцев маломощных транспортных средств, которые были получены через органы социальной помощи;
владельцев авто, которые находятся в угоне, если это подтверждено соответствующими документами.

Кроме того в некоторых регионах транспортный налог не платят:

военные в отставке;
участники ВОВ;
многодетные семьи;
участники ликвидации аварии на ЧАЭС.

Также в ряде регионов РФ налог частично или полностью отменен для владельцев транспорта на газу и для ветеранов труда.

Сроки уплаты транспортного налога

Для физических лиц:

Транспортный налог за 2023 необходимо оплатить до 1 декабря 2024 года. Налог за 2024 год будет оплачен только в 2025 году.

Для юридических лиц:

Срок уплаты транспортного налога в 2024 году юридическими лицами зависит от того, есть в вашем регионе отчетные периоды или нет. Авансовые платежи по транспортному налогу должны быть уплачены в соответствии с отчетными периодами, которые равны одному кварталу.

Образец платежного поручения:

Сроки уплаты транспортного налога (авансовых платежей) в субъектах РФ в 2024 году:

Ставки транспортного налога по регионам на 2024 год

Ставки транспортного налога устанавливает Налоговый кодекс РФ, однако региональные власти вправе изменить значения по своему региону.

Базовые ставки транспортного налога на 2024 год установлены статьей 361 Налогового кодекса РФ. Ниже приведены таблицы со значениями базовых ставок налога на легковые и грузовые автомобили, а также ставки транспортного налога по регионам.

Базовые ставки для легковых автомобилей:

Мощность легкового автомобиля	Ставка налога с 1 лошадиной силы (в рублях)
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	15

Базовые ставки для грузовых автомобилей:

Мощность грузового автомобиля	Ставка налога с 1 лошадиной силы (в рублях)
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	4
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	6,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	8,5

Ставки транспортного налога по регионам в 2024 году:

Название региона	Легковые авто, имеющие мощность двигателя
Название региона	Не больше 100 л. с. (до 73,55 кВт)	Больше 100 л. с., но не выше 150 л. с. (больше 73,55 кВт, но не выше 110,33 кВт)	Больше 150 л. с., но не выше 200 л. с. (больше 110,33 кВт, но не выше 147,1 кВт)	Больше 200 л. с., но не выше 250 л. с. (больше 147,1 кВт, но не выше 183,9 кВт)	Больше 250 л. с. (больше 183,9 кВт)
Республика Адыгея (Адыгея)	10	20	40	70	130
Республика Башкортостан	25	35	50	75	150
Республика Бурятия	от 8 до 10,3	от 15,7 до 19	от 22,9 до 27,8	от 34,3 до 41,7	от 68,7 до 83,4
Республика Алтай	от 8 до 10	14	20	45	120
Республика Дагестан	8	10	35	50	105
Республика Ингушетия	5	7	10	30	40
Кабардино-Балкарская Республика	0 или 7	15	35	65	130
Республика Калмыкия	11	22	47	75	150
Карачаево-Черкесская Республика	7	14	25	50	100
Республика Карелия	10	35	50	75	150
Республика Коми	10,15 или 20	30	50	75	150
Республика Марий Эл	25	35	50	75	150
Республика Мордовия	15 или 17,3	28	45	75	150
Республика Саха (Якутия)	8	13	17	30	60
Республика Северная Осетия - Алания	7	15	20	45	90
Республика Татарстан (Татарстан)	10 или 25	35	50	75	150
Республика Тыва	7	11	27	46	98
Удмуртская Республика	8	20	50	75	100
Республика Хакасия	6	15	29	50	104
Чеченская Республика	7	11	24	48	91
Чувашская Республика - Чувашия	16	28	50	75	150
Алтайский край	10	20	25	60	120
Краснодарский край	12	25	50	75	150
Красноярский край	5	14,5	29	51	102
Приморский край	от 6 до 18	от 9,1 до 26	от 14 до 42	от 18 до 75	от 45 до 150
Ставропольский край	7	15	36	75	120
Хабаровский край	12	16	30	60	150
Амурская область	15	21	30	75	150
Архангельская область	14	25	50	75	150
Астраханская область	14	27	48	75	150
Белгородская область	15	25	50	75	150
Брянская область	7 или 10	18	40	75	130
Владимирская область	20	30	40	75	150
Волгоградская область	9	20	40	75	150
Вологодская область	25	35	50	75	150
Воронежская область	20	30	50	75	150
Ивановская область	10	20	35	60	120
Иркутская область	10,5	14,5	35	52,5	105
Калининградская область	2,5	15	35	66	147
Калужская область	5 или 10	20 или 25	45 или 50	75	150
Камчатский край	10	32	45	75	150
Кемеровская область	5,5 или 8	14	45	68	135
Кировская область	от 15 до 20	20 или 30	44	60	120
Костромская область	13 или 15	30	42	66	132
Курганская область	10	27	50	75	150
Курская область	25	35	50	75	150
Ленинградская область	18	35	50	75	150
Липецкая область	15	28	50	75	150
Магаданская область	7	10	15	23	45
Московская область	10	34	49	75	150
Мурманская область	10	15	25	40	80
Нижегородская область	13,5 или 22,5	31,5	45	75	150
Новгородская область	18	35	50	75	150
Новосибирская область	6	10	от 15 до 30	от 30 до 60	от 75 до 150
Омская область	7	15	30	45	90
Оренбургская область	0	15	50	75	150
Орловская область	15	35	50	75	150
Пензенская область	15 или 21	30	45	75	150
Пермский край	25	30	50	58	58
Псковская область	13 или 15	27	50	75	150
Ростовская область	8 или 12	15	45	75	150
Рязанская область	10	20	45	75	150
Самарская область	16	24 или 33	43	75	150
Саратовская область	14 или 16	30 или 32	50	75	150
Сахалинская область	10	21	35	75	150
Свердловская область	0	9,4	32,7	49,6	99,2
Смоленская область	10	20	40	70	150
Тамбовская область	20	30	50	75	150
Тверская область	10	21	30	45	90
Томская область	8	14	28	47	110
Тульская область	10	25,4	50	75	150
Тюменская область	10	30	38	55	100
Ульяновская область	12	30	45	70	130
Челябинская область	7,7	20	50	75	150
Забайкальский край	7	10	20	33	65
Ярославская область	13,1 или 15,8	28,1	45	68	145
г. Москва	12	25 или 35	45 или 50	65 или 75	150
Санкт-Петербург	24	35	50	75	150
Еврейская автономная область	6,6 или 8,8	14 или 16	32,4 или 44	52 или 64,8	109,2
Ненецкий автономный округ	10	15	25	30	50
Ханты-Мансийский автономный округ - Югра	5	7	40	60	120
Чукотский автономный округ	10	14	20	30	60
Ямало-Ненецкий автономный округ	15	24,5	25	37,5	75
Республика Крым	от 2,5 о 5	от 3,5 до 7	от 7,5 до 15	от 10 до 20	от 25 до 50
Город Севастополь	5	7	25	75	100

Все про транспортный налог в России