Бесплатная консультация юриста:
Москва и область: +7 (499) 938-54-25
Санкт-Петербург и область: +7 (812) 467-37-54
Закрыть окно

Транспортный налог

Здесь вы можете получить бесплатную юридическую консультацию по транспортному налогу, узнать последние новости по всем изменениям в законодательстве в сфере налогообложения физических и юридических лиц, а также ознакомится с актуальными на 2018 год региональными ставками транспортного налога и произвести его расчет, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Задать вопрос юристу

Свои вопросы вы можете задать в режиме онлайн через форму выше, либо по бесплатным телефонам в Москве и Санкт-Петербурге. Кроме того вы также имеете возможность заказать обратный звонок, после чего, буквально, в течение нескольких минут наши юристы свяжутся с вами по указанному номеру.

Отменили или нет?

По состоянию на 2018 год транспортный налог в России не отменен. Кроме того, на данный момент отсутствуют даже предпосылки, что это произойдет в каком-либо обозримом будущем.

5 июня 2018 года на рассмотрение в Государственную думу был направлен законопроект об отмене транспортного налога в России. В документе предлагалось увеличить стоимость акцизов на топливо, тем самым, заложив сумму налога в цену на бензин. Авторы законопроекта считают, что такая система будет более справедлива, так как в нынешнем виде транспортный налог дублирует сбор в виде акциза на топливо, а также он никак не привязан к ущербу, наносимому дорогам. Т.е. по мнению законодателей те, кто больше пользуется автомобилем должны нести большие затраты, чем те, кто использует свое транспортное средство значительно реже.

Однако уже в августе 2018 года стало известно, что данный законопроект был рассмотрен в госдуме и, не получив поддержки среди чиновников, отправлен в архив.

Но все же есть категории граждан, которые освобождены от уплаты данного налога.

Так как транспортный налог в России относится к категории местных сборов, отмена или назначение льгот по выплатам определяется на региональном уровне.

На федеральном уровне налог отменен для:

  • владельцев сельскохозяйственной техники (комбайны, трактора, грузовые авто);
  • владельцев маломощных транспортных средств, которые были получены через органы социальной помощи;
  • владельцев авто, которые находятся в угоне, если это подтверждено соответствующими документами.

Кроме того в некоторых регионах транспортный налог не платят:

  • военные в отставке;
  • участники ВОВ;
  • многодетные семьи;
  • участники ликвидации аварии на ЧАЭС.

Также в ряде регионов РФ налог частично или полностью отменен для владельцев транспорта на газу и для ветеранов труда.

Сроки уплаты транспортного налога

Для физических лиц:

Транспортный налог за 2017 необходимо оплатить до 1 декабря 2018 года. Налог за 2018 год будет оплачен только в 2019 году.

Для юридических лиц:

Срок уплаты транспортного налога в 2018 году юридическими лицами зависит от того, есть в вашем регионе отчетные периоды или нет. Авансовые платежи по транспортному налогу должны быть уплачены в соответствии с отчетными периодами, которые равны одному кварталу.

Образец платежного поручения:

Образец платежного поручения по транспортному налогу

Сроки уплаты транспортного налога (авансовых платежей) в субъектах РФ в 2018 году:

alt: Срок уплаты транспортного налога юридическими лицами

Ставки транспортного налога по регионам на 2018 год

Ставки транспортного налога устанавливает Налоговый кодекс РФ, однако региональные власти вправе изменить значения по своему региону.

Базовые ставки транспортного налога на 2018 год установлены статьей 361 Налогового кодекса РФ. Ниже приведены таблицы со значениями базовых ставок налога на легковые и грузовые автомобили, а также ставки транспортного налога по регионам.

Базовые ставки для легковых автомобилей:

Мощность легкового автомобиля

Ставка налога с 1 лошадиной силы (в рублях)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно

2,5

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно

3,5

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно

5

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно

7,5

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

15

Базовые ставки для грузовых автомобилей:

Мощность грузового автомобиля

Ставка налога с 1 лошадиной силы (в рублях)

до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 

2,5

свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 

4

свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 

5

свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 

6,5

свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)

8,5

Ставки транспортного налога по регионам в 2018 году:

Название региона

Легковые авто, имеющие мощность двигателя

Не больше 100 л. с. (до 73,55 кВт)

Больше 100 л. с., но не выше 150 л. с. (больше 73,55 кВт, но не выше 110,33 кВт)

Больше 150 л. с., но не выше 200 л. с. (больше 110,33 кВт, но не выше 147,1 кВт)

Больше 200 л. с., но не выше 250 л. с. (больше 147,1 кВт, но не выше 183,9 кВт)

Больше 250 л. с. (больше 183,9 кВт)

Республика Адыгея (Адыгея)

10

20

40

70

130

Республика Башкортостан

25

35

50

75

150

Республика Бурятия

от 8 до 10,3

от 15,7 до 19

от 22,9 до 27,8

от 34,3 до 41,7

от 68,7 до 83,4

Республика Алтай

от 8 до 10

14

20

45

120

Республика Дагестан

8

10

35

50

105

Республика Ингушетия

5

7

10

30

40

Кабардино-Балкарская Республика

0 или 7

15

35

65

130

Республика Калмыкия

11

22

47

75

150

Карачаево-Черкесская Республика

7

14

25

50

100

Республика Карелия

10

35

50

75

150

Республика Коми

10,15 или 20

30

50

75

150

Республика Марий Эл

25

35

50

75

150

Республика Мордовия

15 или 17,3

28

45

75

150

Республика Саха (Якутия)

8

13

17

30

60

Республика Северная Осетия - Алания

7

15

20

45

90

Республика Татарстан (Татарстан)

10 или 25

35

50

75

150

Республика Тыва

7

11

27

46

98

Удмуртская Республика

8

20

50

75

100

Республика Хакасия

6

15

29

50

104

Чеченская Республика

7

11

24

48

91

Чувашская Республика - Чувашия

16

28

50

75

150

Алтайский край

10

20

25

60

120

Краснодарский край

12

25

50

75

150

Красноярский край

5

14,5

29

51

102

Приморский край

от 6 до 18

от 9,1 до 26

от 14 до 42

от 18 до 75

от 45 до 150

Ставропольский край

7

15

36

75

120

Хабаровский край

12

16

30

60

150

Амурская область

15

21

30

75

150

Архангельская область

14

25

50

75

150

Астраханская область

14

27

48

75

150

Белгородская область

15

25

50

75

150

Брянская область

7 или 10

18

40

75

130

Владимирская область

20

30

40

75

150

Волгоградская область

9

20

40

75

150

Вологодская область

25

35

50

75

150

Воронежская область

20

30

50

75

150

Ивановская область

10

20

35

60

120

Иркутская область

10,5

14,5

35

52,5

105

Калининградская область

2,5

15

35

66

147

Калужская область

5 или 10

20 или 25

45 или 50

75

150

Камчатский край

10

32

45

75

150

Кемеровская область

5,5 или 8

14

45

68

135

Кировская область

от 15 до 20

20 или 30

44

60

120

Костромская область

13 или 15

30

42

66

132

Курганская область

10

27

50

75

150

Курская область

25

35

50

75

150

Ленинградская область

18

35

50

75

150

Липецкая область

15

28

50

75

150

Магаданская область

7

10

15

23

45

Московская область

10

34

49

75

150

Мурманская область

10

15

25

40

80

Нижегородская область

13,5 или 22,5

31,5

45

75

150

Новгородская область

18

35

50

75

150

Новосибирская область

6

10

от 15 до 30

от 30 до 60

от 75 до 150

Омская область

7

15

30

45

90

Оренбургская область

0

15

50

75

150

Орловская область

15

35

50

75

150

Пензенская область

15 или 21

30

45

75

150

Пермский край

25

30

50

58

58

Псковская область

13 или 15

27

50

75

150

Ростовская область

8 или 12

15

45

75

150

Рязанская область

10

20

45

75

150

Самарская область

16

24 или 33

43

75

150

Саратовская область

14 или 16

30 или 32

50

75

150

Сахалинская область

10

21

35

75

150

Свердловская область

0

9,4

32,7

49,6

99,2

Смоленская область

10

20

40

70

150

Тамбовская область

20

30

50

75

150

Тверская область

10

21

30

45

90

Томская область

8

14

28

47

110

Тульская область

10

25,4

50

75

150

Тюменская область

10

30

38

55

100

Ульяновская область

12

30

45

70

130

Челябинская область

7,7

20

50

75

150

Забайкальский край

7

10

20

33

65

Ярославская область

13,1 или 15,8

28,1

45

68

145

г. Москва

12

25 или 35

45 или 50

65 или 75

150

Санкт-Петербург

24

35

50

75

150

Еврейская автономная область

6,6 или 8,8

14 или 16

32,4 или 44

52 или 64,8

109,2

Ненецкий автономный округ

10

15

25

30

50

Ханты-Мансийский автономный округ - Югра

5

7

40

60

120

Чукотский автономный округ

10

14

20

30

60

Ямало-Ненецкий автономный округ

15

24,5

25

37,5

75

Республика Крым

от 2,5 о 5

от 3,5 до 7

от 7,5 до 15

от 10 до 20

от 25 до 50

Город Севастополь

5

7

25

75

100

Все про транспортный налог в России

Транспортный налог для инвалидов 3 группы

Транспортный налог для инвалидов 3 группы

Транспортный налог инвалидам 3 группы в 2018 году начисляется полностью только в некоторых регионах...

Читать
Можно ли получить налоговый вычет за покупку автомобиля?

Можно ли получить налоговый вычет за покупку автомобиля?

Получить налоговый вычет при покупке автомобиля по-прежнему не допускается.

Читать
От чего зависит транспортный налог на машину?

От чего зависит транспортный налог на машину?

Размер транспортного налога на машину зависит от критериев, указанных в НК РФ – мощности двигателя ...

Читать
Транспортный налог на квадроцикл

Транспортный налог на квадроцикл

Уплата транспортного налога на квадроцикл должна производиться всеми людьми, имеющими в собственнос...

Читать
Нужно ли платить транспортный налог с автомобиля находящегося в угоне?

Нужно ли платить транспортный налог с автомобиля находящегося в угоне?

Транспортный налог по машине в угоне потребуется платить только в том случае, если владелец не увед...

Читать
Транспортный налог на трактор

Транспортный налог на трактор

Транспортный налог на трактор — обязательный вид платежа, который выплачивается всеми владельцами т...

Читать
Последствия неуплаты транспортного налога

Последствия неуплаты транспортного налога

Последствия неуплаты транспортного налога во многом зависят от поведения должника, сроков задержки ...

Читать
Какой срок исковой давности по транспортному налогу?

Какой срок исковой давности по транспортному налогу?

Срок исковой давности по транспортному налогу для физических лиц представляет собой фиксированный в...

Читать
Нужно ли платить транспортный налог за мотоцикл?

Нужно ли платить транспортный налог за мотоцикл?

Транспортный налог на мотоцикл — обязательный платеж, который оговорен в НК РФ и должен выплачивать...

Читать
Уплачивается ли транспортный налог за умершего человека?

Уплачивается ли транспортный налог за умершего человека?

Если владелец автомобиля, плативший налог на ТС, умирает, то в дальнейшем данный налог может в уста...

Читать
Как снять машину с учета, чтобы не платить транспортный налог?

Как снять машину с учета, чтобы не платить транспортный налог?

Можно ли снять машину с учета, чтобы не платить транспортный налог — вопрос, который часто задают а...

Читать
Транспортный налог на электромобиль в России

Транспортный налог на электромобиль в России

Транспортный налог на электромобили в России на сентябрь 2018 года исчисляется по тому же принципу,...

Читать
Льготы по транспортному налогу инвалидам 2 группы

Льготы по транспортному налогу инвалидам 2 группы

Уплата транспортного налога для инвалидов 2 группы в 2018 году не обязательна для жителей многих ре...

Читать
Транспортный налог на грузовые автомобили

Транспортный налог на грузовые автомобили

Транспортный налог на грузовые автомобили рассчитывается несколько иначе, чем на легковые машины.

Читать
Транспортный налог при лизинге транспортного средства

Транспортный налог при лизинге транспортного средства

Транспортный налог при лизинге транспортного средства может уплачиваться собственником, либо фактич...

Читать
Транспортный налог на старые автомобили

Транспортный налог на старые автомобили

Транспортный налог на авто старше 25 лет распространяется только на дорогостоящие средства передвиж...

Читать
Кто платит транспортный налог за арендованную машину?

Кто платит транспортный налог за арендованную машину?

Многие российские автовладельцы сдают машины в аренду. Освобождаются ли они при этом от налога на Т...

Читать
Перерасчет транспортного налога

Перерасчет транспортного налога

Перерасчет транспортного налога в связи с продажей автомобиля — мероприятие, требующее обращения в ...

Читать
Платят ли пенсионеры транспортный налог?

Платят ли пенсионеры транспортный налог?

Должен ли платить транспортный налог пенсионер? На федеральном уровне такая льгота не предусмотрена...

Читать
Транспортный налог при смене собственника

Транспортный налог при смене собственника

Транспортный налог при продаже автомобиля, а точнее, после завершения сделки, оплачивает гражданин,...

Читать
Когда отменят транспортный налог в России?

Когда отменят транспортный налог в России?

Отмена транспортного налога в России возможна только путем внесения изменений в Налоговый кодекс.

Читать
Как узнать, за какой автомобиль пришел транспортный налог?

Как узнать, за какой автомобиль пришел транспортный налог?

Узнать за какую машину пришел транспортный налог можно на официальном портале налогового органа в р...

Читать
Как заплатить транспортный налог, если нет квитанции?

Как заплатить транспортный налог, если нет квитанции?

Заплатить транспортный налог, если нет квитанции – вполне реальная задача, если гражданин располага...

Читать
Транспортный налог для сельских жителей

Транспортный налог для сельских жителей

Транспортный налог для сельских жителей взимается по общему правилу, однако законодательство выделя...

Читать
Как уменьшить транспортный налог на автомобиль?

Как уменьшить транспортный налог на автомобиль?

Транспортный налог платят и граждане и организации. Каждый налогоплательщик стремится при этом сниз...

Читать
Транспортный налог на Упрощёнке

Транспортный налог на Упрощёнке

Транспортный налог при УСН для ИП предусмотрен также, как и для обычных граждан, организаций.

Читать
Кто не платит транспортный налог в России?

Кто не платит транспортный налог в России?

От уплаты транспортного налога в России освобождаются категории граждан, указанные в нормативных ак...

Читать
Что делать, если не приходит налог на автомобиль?

Что делать, если не приходит налог на автомобиль?

Если не приходит налог на автомобиль, важно действовать без промедлений — выяснить причину сложивше...

Читать
Нужно ли платить транспортный налог на разбитый автомобиль?

Нужно ли платить транспортный налог на разбитый автомобиль?

Транспортный налог на разбитый автомобиль платится в ФНС до тех пор, пока машина зарегистрирована (...

Читать
Кто имеет льготы на транспортный налог в России?

Кто имеет льготы на транспортный налог в России?

Льготы на уплату транспортного налога в России вправе устанавливать власти региона, поэтому объем и...

Читать
Нужно ли платить транспортный налог на прицеп?

Нужно ли платить транспортный налог на прицеп?

Транспортный налог на прицеп к легковому автомобилю — вид регулярного платежа, который многие автов...

Читать
Как законно не платить транспортный налог на автомобиль?

Как законно не платить транспортный налог на автомобиль?

Способов законно не платить транспортный налог на автомобиль несколько, и каждый из них имеет ряд о...

Читать
Транспортный налог в бухгалтерском учете

Транспортный налог в бухгалтерском учете

Начислен транспортный налог – проводки в бухгалтерском учете по данной операции вынуждено проводить...

Читать
Как узнать свой транспортный налог через интернет?

Как узнать свой транспортный налог через интернет?

Узнать задолженность по транспортному налогу через интернет можно сразу на нескольких официальных р...

Читать
Повышающие коэффициенты по транспортному налогу

Повышающие коэффициенты по транспортному налогу

Расчет повышающего коэффициента транспортного налога актуален для владельцев дорогих машин.

Читать
Транспортный налог по лошадиным силам

Транспортный налог по лошадиным силам

Транспортный налог по лошадиным силам рассчитывается, исходя из мощности авто и некоторых других па...

Читать
Сроки уплаты транспортного налога для физических и юридических лиц

Сроки уплаты транспортного налога для физических и юридических лиц

Уплата транспортного налога является обязательством владельцев всех транспортных средств.

Читать